ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДЕР ГРУПП" ИНН:0224011094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61154705 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года526537447180
11504 Основные средства на конец предыдущего года537447180229
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5265374470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5374471800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6845121486517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5121486517514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года938440716685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4407166852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162295227360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года952273612020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2148148931831382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148931831382745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1171000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1980000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1181-197026271086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19702627108620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года967345911388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345911388725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96734595560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34595562960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2148148931831382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148931831382745
21103 Выручка за отчетный год14772143321437210722
21104 Выручка за предыдущий год1433214372107222841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1095418285120799113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182851207991132345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3818-395322930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3953229316090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3818-395322930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3953229316090
23404 Прочие доходы за предыдущий год9010
23503 Прочие расходы за отчетный год22116178544
23504 Прочие расходы за предыдущий год161785441202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3597-410522150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4105221510660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4464926740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49267400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3151-459715411066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-459715411066-706
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3151000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4597000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3151)/Стоимость активов (2148) = 146.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10954+0+0) = 34.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3818)/Выручка (14772) = 25.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3151)/Выручка (14772) = 21.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.221

Индекс Альтмана Z = 19.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (25.85%), рентабельность компании (21.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить