ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕВС-А" ИНН:0224011263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61187933 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740580604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5806040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года858620606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6206060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858620606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6206060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года757256499
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2564990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года857356599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3565990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858620606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6206060
21103 Выручка за отчетный год450235603732
21104 Выручка за предыдущий год356037320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303528702800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287028000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1467690932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6909320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5207000
22203 Управленческие расходы за отчетный год71000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год757170232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1702320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год757170232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1702320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год757170232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1702320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год757170232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1702320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (757)/Стоимость активов (858) = 88.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3035+0+710) = 20.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (757)/Выручка (4502) = 16.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (757)/Выручка (4502) = 16.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 858

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 763

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.882

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.882

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 857

Индекс Альтмана Z = 915.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23), коэффициент быстрой ликвидности (763), коэффициент текущей ликвидности (858), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.81%), рентабельность компании (16.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕВС-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить