Общество с ограниченной ответственностью "БашЭлектроМир" ИНН:0224011270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64122427 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2360
12104 Запасы на конец предыдущего года604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4805
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года803
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4805
21103 Выручка за отчетный год290243482
21104 Выручка за предыдущий год2434820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232179431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2164310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год586451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2770
23503 Прочие расходы за отчетный год20137
23504 Прочие расходы за предыдущий год1370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (107) = 23.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (290) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (290) = 8.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Индекс Альтмана Z = 5.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (8.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашЭлектроМир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить