Общество с ограниченной ответственностью "Калтымановский" ИНН:0224011672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853522 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19916147062475
11504 Основные средства на конец предыдущего года1470624751795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19916147062475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1470624751795
12103 Запасы на конец отчетного года19238804898
12104 Запасы на конец предыдущего года88048985875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2291323665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1323665248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7023257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3257456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285422065820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220658206579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22770169128295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1691282958374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18584113761707
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1137617071563
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18598113901721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1139017211577
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года392452666228
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года526662286358
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года392452666228
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года526662286358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248256346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256346439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248256346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256346439
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22770169128295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1691282958374
21103 Выручка за отчетный год227671687313697
21104 Выручка за предыдущий год168731369719911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273641855415990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185541599021812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4597-1681-2293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1681-2293-1901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4597-1681-2293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1681-2293-1901
23303 Проценты к уплате за отчетный год661762824
23304 Проценты к уплате за предыдущий год762824297
23403 Прочие доходы за отчетный год591426723261
23404 Прочие доходы за предыдущий год267232612456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год656229144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229144258
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год656229144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229144258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год656229144
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229144258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (656)/Стоимость активов (22770) = 2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27364+0+0) = -16.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4597)/Выручка (22767) = -20.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (656)/Выручка (22767) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.458

Индекс Альтмана Z = 5.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.83), коэффициент быстрой ликвидности (3.75), коэффициент текущей ликвидности (11.51), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-20.19%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калтымановский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить