ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАЙС" ИНН:0224012330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38503169 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16410663
12104 Запасы на конец предыдущего года106630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46947241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219100103228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001032280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8522541330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2541332320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года852254133232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2541332320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4222221000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222100480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43223211058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232110580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4202223174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22231740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42022230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22231740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года852254133232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2541332320
21103 Выручка за отчетный год517314311135454
21104 Выручка за предыдущий год143111354540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461712281032387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122810323700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5562031030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203103840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28439240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3924170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272164790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16479670
23503 Прочие расходы за отчетный год2212137
23504 Прочие расходы за предыдущий год121370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250152660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15266600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50301312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3013120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2001225348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12253480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200122530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12253480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (852) = 23.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4617+284+0) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (5173) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (5173) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.029

Индекс Альтмана Z = 7.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить