ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ" ИНН:0224012669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12739791 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8911072
12104 Запасы на конец предыдущего года110720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22013222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32325497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32325497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-79-990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-99-1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-69-89-91
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-89-910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года135137137
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1371370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года135137137
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1371370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25720751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25720751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32325497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254970
21103 Выручка за отчетный год1355704215
21104 Выручка за предыдущий год7042150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год855400302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4001120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500304-87
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3041030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4302790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2791900
22203 Управленческие расходы за отчетный год18100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5215-87
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15-870
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год36116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264-93
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год519
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213-102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-1020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3-1020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (323) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (855+430+18) = 3.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (1355) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (1355) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.176

Х5 = Выручка/Активы = 4.195

Индекс Альтмана Z = 4.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНТЕЗТЕХНОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить