ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСТРОЙ" ИНН:0224013366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27309843 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1200
12103 Запасы на конец отчетного года1818
12104 Запасы на конец предыдущего года180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года675646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41-52
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года610678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года675646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6460
21103 Выручка за отчетный год46612387
21104 Выручка за предыдущий год23870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45202407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141-20
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141-52
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-520
23503 Прочие расходы за отчетный год530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41-52
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (675) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4520+0+0) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (4661) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (4661) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 3.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить