Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан ИНН:0225000024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03700620 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1124221109297272535511
11504 Основные средства на конец предыдущего года110929727253551136453
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1124221109297272535511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110929727253551136453
12103 Запасы на конец отчетного года65220610246402254836
12104 Запасы на конец предыдущего года61024640225483659393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248928733509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года928733509973
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48772682051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77268205138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65516620296502357396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62029650235739660404
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17793817295813774892907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1729581377489290796857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года14022140221402214022
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года14022140221402214022
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1310701157839151172574
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115783915117257469713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14521212981710554586608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1298171055458660883747
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2590333668248232338
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3366824823233810071
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2590333668248232338
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3366824823233810071
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года236550015002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500150020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4458897358801961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8973588019613039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6823947373803961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9473738039613039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17793817295813774892907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1729581377489290796857
21103 Выручка за отчетный год69648641864795245233
21104 Выручка за предыдущий год64186479524523338762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61412569714447842409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56971444784240938726
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8236721534742824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72153474282436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8236721534742824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72153474282436
23303 Проценты к уплате за отчетный год4582429620451067
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4296204510671343
23403 Прочие доходы за отчетный год1422427182232324891
23404 Прочие доходы за предыдущий год271822323248917829
23503 Прочие расходы за отчетный год2591582957243787
23504 Прочие расходы за предыдущий год5829572437873390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1528724272189372861
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242721893728613132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1528724272189372861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242721893728613132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1528724272189372861
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год242721893728613132
32003 Величина капитала на 3112121212
32005 Величина капитала на 3114022140221402214022
32007 Величина капитала на 31115783915117257469713
32008 Величина капитала на 311298171055458660883747
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)108000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1528724272189372861
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1539524272189372861
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1528724272189372861
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1528724272189372861
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)108000
33003 Величина капитала на 31120121212
33005 Величина капитала на 3114022140221402214022
33007 Величина капитала на 311310701157839151172574
33008 Величина капитала на 3114521212981710554586608
36003 Чистые активы на 3114521212981710554586608
36004 Чистые активы на 311298171055458660883747
41103 Поступления – всего за отчетный год85406901347433246977
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56933626354721141895
41193 Прочие поступления за отчетный год2847327499271215082
41203 Платежи – всего за отчетный год78129598446505945702
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44824323803963823375
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1266411126101459142
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4582429620451067
41293 Прочие платежи за отчетный год16059120421323112118
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год72773029092731275
42203 Платежи – всего за отчетный год1040044085401281262
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1040044085401281262
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10400-44085-40128-1262
43103 Поступления – всего за отчетный год369913604290722000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год369913604290722000
43203 Платежи – всего за отчетный год605000
43293 Прочие платежи за отчетный год605000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год309413604290722000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-29-191-17832013

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15287)/Стоимость активов (177938) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61412+0+0) = 13.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8236)/Выручка (69648) = 11.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15287)/Выручка (69648) = 21.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.437

Индекс Альтмана Z = 7.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (9.6), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (11.83%), рентабельность компании (21.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив-колхоз имени Куйбышева Илишевского района Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить