Сельскохозяйственный производственный кооператив "Илеш" ИНН:0225000240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01260967 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31505281802768625284
11504 Основные средства на конец предыдущего года28180276862528420854
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3151528190276960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2819027696252940
12103 Запасы на конец отчетного года38394266682594921598
12104 Запасы на конец предыдущего года26668259492159819975
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3283321228992120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3212289920702142
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5050500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5050500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291107177434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107177434306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4201830037290750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3003729075241520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73533582275677149446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58227567714944643287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4440
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8419841984190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8419841984190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4839135573328270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3557332827306900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57510439964125039113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43996412503911333387
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6797656081717755
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6560817177553687
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6797656081710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6560817177550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000550033001100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5500330011004544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8226217140501478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2171405014781669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9226767173500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7671735025780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73533582275677149446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58227567714944643287
21103 Выручка за отчетный год44515253241427121030
21104 Выручка за предыдущий год25324142712103015488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33679215401375517902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21540137551790213277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1083637845160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год378451631280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1083637845160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год378451631280
23303 Проценты к уплате за отчетный год2217178014121125
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1780141211251278
23403 Прочие доходы за отчетный год5717263849543786
23404 Прочие доходы за предыдущий год2638495437861861
23503 Прочие расходы за отчетный год15181896192163
23504 Прочие расходы за предыдущий год18961921632337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12818274621370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2746213757260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12818274621375726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274621375726457
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12818274621370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2746213757260
32003 Величина капитала на 314000
32005 Величина капитала на 318419000
32007 Величина капитала на 3135573000
32008 Величина капитала на 3143996000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)696000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12818000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13514000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12818000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12818000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)696000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)696000
33003 Величина капитала на 31700000
33005 Величина капитала на 318419000
33007 Величина капитала на 3148391000
33008 Величина капитала на 3157510000
36003 Чистые активы на 3157510000
36004 Чистые активы на 3143996000
41103 Поступления – всего за отчетный год57809000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год49482000
41193 Прочие поступления за отчетный год8327000
41203 Платежи – всего за отчетный год46352000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33603000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3062000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2217000
41293 Прочие платежи за отчетный год7470000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11457000
42103 Поступления – всего за отчетный год34000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год30000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4000
42203 Платежи – всего за отчетный год7044000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7044000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7010000
43103 Поступления – всего за отчетный год11431000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11431000
43203 Платежи – всего за отчетный год15694000
43293 Прочие платежи за отчетный год15694000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4263000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период184000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12818)/Стоимость активов (73533) = 17.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33679+0+0) = 32.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10836)/Выручка (44515) = 24.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12818)/Выручка (44515) = 28.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.589

Индекс Альтмана Z = 8.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (4.55), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (24.34%), рентабельность компании (28.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Илеш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить