Товарищество на вере "Урожай" ИНН:0225005833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03700712 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года206956197691152997121170
11504 Основные средства на конец предыдущего года19769115299712117077345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206956197691152997121170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19769115299712117077345
12103 Запасы на конец отчетного года108272969919260278433
12104 Запасы на конец предыдущего года96991926027843369100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5040536026402561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5360264025612702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32749114880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49114880155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1136391024009535681874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102400953568187471957
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320595300091248353203044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300091248353203044149302
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7777
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7777
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13033130331303313033
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13033130331303313033
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года260572211998163431127103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21199816343112710387181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273612225038176471140143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225038176471140143100221
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45267663406482850176
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года66340648285017635319
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года42571517852377
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45267667656554351961
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года66765655435196137696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1716828863396190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8288633961906385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17168288633910940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года828863391094011385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320595300091248353203044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300091248353203044149302
21103 Выручка за отчетный год15073112606692435102668
21104 Выручка за предыдущий год1260669243510266865958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1114431023667302787590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102366730278759071355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39288237001940815078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237001940815078-5397
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39288237001940815078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237001940815078-5397
23303 Проценты к уплате за отчетный год7506847767156713
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8477671567135145
23403 Прочие доходы за отчетный год18095374222415035369
23404 Прочие доходы за предыдущий год37422241503536924559
23503 Прочие расходы за отчетный год130340705043568
23504 Прочие расходы за предыдущий год407050435681451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48574485753633940166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48575363394016612566
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48574485673632839922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48567363283992212558
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48574485673632839922
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48567363283992212558
32003 Величина капитала на 317777
32005 Величина капитала на 3113033130331303313033
32007 Величина капитала на 3121199816343112710387181
32008 Величина капитала на 31225038176471140143100221
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48574485673632839922
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)48574485673632839922
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48574485673632839922
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)48574485673632839922
33003 Величина капитала на 317777
33005 Величина капитала на 3113033130331303313033
33007 Величина капитала на 31260572211998163431127103
33008 Величина капитала на 31273612225038176471140143
36003 Чистые активы на 31273612225038176471140143
36004 Чистые активы на 31225038176471140143100221
41103 Поступления – всего за отчетный год163475165269116336136152
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14599212350691388101398
41193 Прочие поступления за отчетный год17483417632494834754
41203 Платежи – всего за отчетный год1330971358729748494460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год91739813086495866885
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18435203161735012977
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7506847767156713
41293 Прочие платежи за отчетный год154172577184617885
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30378293971885241692
42103 Поступления – всего за отчетный год31210152433
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год31210152433
42203 Платежи – всего за отчетный год9030321842967156007
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9030321842967156007
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9027-30974-29519-55574
43203 Платежи – всего за отчетный год21073188011813424062
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2107318801181340
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-210731512990114607
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период278-65-766725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество на вере Урожай

Прибыль

Прибыль Товарищество на вере Урожай

Чистые активы

Чистые активы Товарищество на вере Урожай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48574)/Стоимость активов (320595) = 15.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество на вере Урожай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111443+0+0) = 35.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество на вере Урожай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39288)/Выручка (150731) = 26.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество на вере Урожай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48574)/Выручка (150731) = 32.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество на вере Урожай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество на вере Урожай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество на вере Урожай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество на вере Урожай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество на вере Урожай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.824

Индекс Альтмана Z = 9.922

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество на вере Урожай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (66.22), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (26.06%), рентабельность компании (32.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество на вере Урожай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить