Закрытое акционерное общество "Валстрой" ИНН:0225006273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50784337 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года632660996
11504 Основные средства на конец предыдущего года6609969
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года414942235062
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года422350620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года478148836058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года488360589
12103 Запасы на конец отчетного года1775130135490
12104 Запасы на конец предыдущего года13013549033203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13199654839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96548394505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9102086
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55479
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5479641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3099236241948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23624194841542
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7880724548006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72454800641551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года403591923447
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59192344721049
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503601923547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60192354721149
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года520520100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года520100100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года520520100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года520100100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1125050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года505020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года674565624309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6562430920282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года685770624359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7062435920302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7880724548006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72454800641551
21103 Выручка за отчетный год86455114530
21104 Выручка за предыдущий год5511453037829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35290714098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9071409837120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год512-356432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-356432709
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год512-356432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-356432709
23404 Прочие доходы за предыдущий год60200
23503 Прочие расходы за отчетный год1687156
23504 Прочие расходы за предыдущий год87156382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год496-383296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-383296327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год496-383237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-383237327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год496-383237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-383237327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Валстрой

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Валстрой

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Валстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (496)/Стоимость активов (7880) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Валстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (352+0+0) = 145.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Валстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (512)/Выручка (864) = 59.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Валстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (496)/Выручка (864) = 57.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Валстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Валстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Валстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Валстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Валстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = -2.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Валстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (59.26%), рентабельность компании (57.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Валстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить