Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" ИНН:0225006570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48866737 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80810261351
11504 Основные средства на конец предыдущего года102613511150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80810261351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102613511150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29933472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3347269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5967231635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72316351486
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года325040000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414550571839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года505718391660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495360833190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года608331902810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года939393
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года939393
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года399399399
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года399399399
13603 Резервный капитал на конец отчетного года281300252
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года300252330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года316128462212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года284622121670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393536382956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года363829562492
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125345234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345234318
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года89300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года210000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10182445234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2445234318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495360833190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года608331902810
21103 Выручка за отчетный год563389306043
21104 Выручка за предыдущий год893060436147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год544175025125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750251254185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1921428918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14289181962
22203 Управленческие расходы за отчетный год22245282
22204 Управленческие расходы за предыдущий год452821052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30976836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год976836910
23203 Проценты к получению за отчетный год50300
23404 Прочие доходы за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год55320
23504 Прочие расходы за предыдущий год3200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год418990836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год990836910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102243200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243200136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год316747636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год747636774
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год316747636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год747636774
32003 Величина капитала на 31939393
32005 Величина капитала на 31399399399
32006 Величина капитала на 31300252330
32007 Величина капитала на 31284622121670
32008 Величина капитала на 31363829562492
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)551130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))316747636
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)371860636
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))316747636
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)316747636
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)551130
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)551130
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)746578
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)74178172
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)74650
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)74650
33003 Величина капитала на 31939393
33005 Величина капитала на 31399399399
33006 Величина капитала на 31281300252
33007 Величина капитала на 31316228462212
33008 Величина капитала на 31393536382956
36003 Чистые активы на 31482836382956
36004 Чистые активы на 31363829562492
41103 Поступления – всего за отчетный год563389306043
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год563389306043
41203 Платежи – всего за отчетный год576098425894
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год237446842791
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год315250522891
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год234106212
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-127-912149
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-127-912149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (316)/Стоимость активов (4953) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5441+0+222) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (5633) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (316)/Выручка (5633) = 5.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.865

Индекс Альтмана Z = 10.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-0.53%), рентабельность компании (5.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Земельно-кадастровое бюро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить