Открытое акционерное общество "Андреевский кирпичный завод" ИНН:0225006650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03895598 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года780315247157430
11504 Основные средства на конец предыдущего года924715743142760
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6000000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1380315247157430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1524715743142760
12103 Запасы на конец отчетного года111446995103836267
12104 Запасы на конец предыдущего года69951038362674202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2602447103481632253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4661448163225315051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2039510875588221540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108755882215406990
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года346000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года489000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5790964973644280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6497364428300600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71712802208017144336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80220801714433632071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5485000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5485000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года274000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года274000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59096000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58620000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64855643795713041934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64379571304193430363
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29498777129610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87771296100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29498777129610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87771296100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39087064100802402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70641008024021708
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39087064100800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70641008024020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71712802208017144336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80220801714433632071
21103 Выручка за отчетный год43339624505171650545
21104 Выручка за предыдущий год62450517165054538955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35746441253249131687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44125324913168728675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год759318325192250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1832519225188580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год759318325192250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1832519225188580
23303 Проценты к уплате за отчетный год1051163711360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1637113600
23403 Прочие доходы за отчетный год346156475643
23404 Прочие доходы за предыдущий год156475643215
23503 Прочие расходы за отчетный год2258163414271412
23504 Прочие расходы за предыдущий год163414271412929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год463015210171370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1521017137180890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1284181115881518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1811158815181198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3346133991554616571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1339915546165718368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3346000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13399000
32003 Величина капитала на 315485000
32006 Величина капитала на 31274000
32007 Величина капитала на 3158620000
32008 Величина капитала на 3164379000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3346000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3346000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3346000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3346000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2870000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2870000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2870000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2870000
33003 Величина капитала на 315485000
33006 Величина капитала на 31274000
33007 Величина капитала на 3159096000
33008 Величина капитала на 3164855000
36003 Чистые активы на 3164855000
36004 Чистые активы на 3164379000
41103 Поступления – всего за отчетный год42078000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41593000
41193 Прочие поступления за отчетный год485000
41203 Платежи – всего за отчетный год41966000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17855000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14984000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1051000
41293 Прочие платежи за отчетный год8076000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год112000
42103 Поступления – всего за отчетный год20000000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год20000000
42203 Платежи – всего за отчетный год1904000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1904000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год18096000
43203 Платежи – всего за отчетный год8698000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2870000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5828000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8698000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9510000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3346)/Стоимость активов (71712) = 4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35746+0+0) = 21.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7593)/Выручка (43339) = 17.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3346)/Выручка (43339) = 7.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.458

Х5 = Выручка/Активы = 0.604

Индекс Альтмана Z = 5.357

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.22), коэффициент быстрой ликвидности (11.88), коэффициент текущей ликвидности (14.82), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (17.52%), рентабельность компании (7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Андреевский кирпичный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить