Общество с ограниченной ответственностью "Сантехник" ИНН:0225007171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14704845 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2057247018082022
11504 Основные средства на конец предыдущего года2470180820221009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2057247018080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2470180820220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9323656708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23656708680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93236560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236569300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2150249324642952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2493246429521689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года727632423270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года632423270125
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120200360690
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2003606900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1202003600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2003606900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1303166116811992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1661168119921564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1303166116810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1661168119920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2150249324642952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2493246429521689
21103 Выручка за отчетный год18122143861807711076
21104 Выручка за предыдущий год14386180771107610656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17405138441766410816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13844176641081610541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7175424130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5424132600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7175424130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5424132600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7175424130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5424132600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год717542413260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год542413260115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (717)/Стоимость активов (2150) = 33.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17405+0+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (717)/Выручка (18122) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (717)/Выручка (18122) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Индекс Альтмана Z = 0.167

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (3.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить