Общество с ограниченной ответственностью "Илишевский ремонтник" ИНН:0225007365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71856182 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6186111135
11504 Основные средства на конец предыдущего года86111135159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61861110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года861111350
12103 Запасы на конец отчетного года8010068071504
12104 Запасы на конец предыдущего года100680715042532
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1735131020391760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1310203917601757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года420292322121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292322121269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2235260831680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2608316833850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2296269432793520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2694327935204717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2065244530613321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2445306133214083
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231249218199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249218199634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2312492180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2492181990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2296269432793520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2694327935204717
21103 Выручка за отчетный год10576106861266510128
21104 Выручка за предыдущий год10686126651012811046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10545108281244110232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10828124411023210538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31-1422240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-142224-1040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31-1422240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-142224-1040
23503 Прочие расходы за отчетный год114130108335
23504 Прочие расходы за предыдущий год130108335160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83-2721160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-272116-4390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год297344376323
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год344376323338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-380-616-260-762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-616-260-76210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-380)/Стоимость активов (2296) = -16.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10545+0+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (10576) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-380)/Выручка (10576) = -3.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.939

Х5 = Выручка/Активы = 4.606

Индекс Альтмана Z = 8.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.82), коэффициент быстрой ликвидности (9.33), коэффициент текущей ликвидности (9.68), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (-3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Илишевский ремонтник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить