Открытое акционерное общество "Илишевская сельхозтехника" ИНН:0225007485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71869724 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1472987619322259
11504 Основные средства на конец предыдущего года8902193222593273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1472987619323273
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8902193232733273
12103 Запасы на конец отчетного года2733234202365
12104 Запасы на конец предыдущего года2342023652377
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года94000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102301147311483
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14107181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1071814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2747148621007813919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3469100781391913864
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17476157381201017192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12371120101719217137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000120001200012000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000120001200012000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3963011010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30110100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12396123011201012010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12301120101201012000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года265002483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4815343702699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70026992517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5080343705182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70051825137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17476157381201017192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12371120101719217137
21103 Выручка за отчетный год188957120641998
21104 Выручка за предыдущий год571206419981402
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176244220111934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442201119341396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1271295364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12953646
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1271295364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12953646
23404 Прочие доходы за предыдущий год525000
23503 Прочие расходы за отчетный год85923041
23504 Прочие расходы за предыдущий год59230410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119622323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6223236
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24121313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1213131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95501010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5010105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95501010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5010105
32003 Величина капитала на 3112000120001200012000
32007 Величина капитала на 3130110100
32008 Величина капитала на 3112301120101201012000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95291010
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)95291010
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95291010
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)95291010
33003 Величина капитала на 3112000120001200012000
33007 Величина капитала на 313963011010
33008 Величина капитала на 3112396123011201012010
36003 Чистые активы на 3112396123011201012010
36004 Чистые активы на 3112301120101201012000
41103 Поступления – всего за отчетный год5824204031562133
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5824204031562133
41203 Платежи – всего за отчетный год3003210230852052
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2755205330151982
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год240764
41293 Прочие платежи за отчетный год22449636
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2821-627181
43203 Платежи – всего за отчетный год2821000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2821000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2821000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4-627181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (17476) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1762+0+0) = 7.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (1889) = 6.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (1889) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.44

Индекс Альтмана Z = 1.851

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.851<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.72%), рентабельность компании (5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Илишевская сельхозтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить