Общество с ограниченной ответственностью "Эра" ИНН:0225007904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77841129 ОКВЭД:15.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4706504355355952
11504 Основные средства на конец предыдущего года5043553559524526
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4706504355350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5043553559520
12103 Запасы на конец отчетного года3224273220301955
12104 Запасы на конец предыдущего года2732203019553537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года743736914824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года736914824627
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23995144119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95144119146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4206356330880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3563308828980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8912860686238850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8606862388508836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2154200921720
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2009217218540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1521451390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1451393180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2806265428112672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2654281126722354
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4045323601527
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3236015270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2061271658124651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2716581246516482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6106595258120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5952581261780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8912860686238850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8606862388508836
21103 Выручка за отчетный год81252352243757940804
21104 Выручка за предыдущий год35224375794080440800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80259341123716640486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34112371664015740428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99311124130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11124136470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год422852740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2852743290
22203 Управленческие расходы за отчетный год50622000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год220000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4456071390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6071393180
23303 Проценты к уплате за отчетный год29346200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год462000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1521451390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1451393180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152145139318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145139318372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1521451390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1451393180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (8912) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80259+42+506) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (445)/Выручка (81252) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (81252) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эра

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.46

Х5 = Выручка/Активы = 9.117

Индекс Альтмана Z = 9.532

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0.55%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить