ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ" ИНН:0225008070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77858555 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276125582419
11504 Основные средства на конец предыдущего года255824191659
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276125582419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255824191659
12103 Запасы на конец отчетного года1425447833467
12104 Запасы на конец предыдущего года478334672862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3286583422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83422432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6559712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59712167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4718454633901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года546339013461
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4994580216320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года802163205120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года410340273695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года402736953444
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года336452480202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2480202350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1219715142423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151424231326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4584239942625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399426251676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4994580216320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года802163205120
21103 Выручка за отчетный год466772747921936
21104 Выручка за предыдущий год274792193624943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449732673621415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267322141524429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1704743521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год747521514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1704743521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год747521514
23404 Прочие доходы за предыдущий год403462919
23503 Прочие расходы за отчетный год1628451616
23504 Прочие расходы за предыдущий год451616687
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76332251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3362512746
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76332251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3322512746

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (49945) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44973+0+0) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1704)/Выручка (46677) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (46677) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 4.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИШЕВСКИЕ ДЕЛИКАТЕСЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить