Общество с ограниченной ответственностью "Специализированный технический комплекс "Автохаус" ИНН:0225008778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94278768 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47330413523
11504 Основные средства на конец предыдущего года304135233564
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года333
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47630443526
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года304435263567
12103 Запасы на конец отчетного года458419201839
12104 Запасы на конец предыдущего года192018391797
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556631394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6313941100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года514025842242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258422422900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561656285768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562857686467
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года532653265326
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года532653265326
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14914592
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14592255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года547554715418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547154185581
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года121212
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года121212
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года121212
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года121212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129145338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145338874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129145338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145338874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561656285768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562857686467
21103 Выручка за отчетный год357849772
21104 Выручка за предыдущий год849772690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208689660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год689660415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149160112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160112275
22204 Управленческие расходы за предыдущий год152020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14914592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14592255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14914592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14592255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14914592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14592255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14914592
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14592255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (5616) = 2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (208+0+0) = 71.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (149)/Выручка (357) = 41.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (357) = 41.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.83

Индекс Альтмана Z = 46.892

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.31), коэффициент текущей ликвидности (39.84), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (41.74%), рентабельность компании (41.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированный технический комплекс Автохаус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить