Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Автодвор" ИНН:0225008802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96234435 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года627766928
11504 Основные средства на конец предыдущего года7669281004
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года627771928
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7669281004
12103 Запасы на конец отчетного года24601972911
12104 Запасы на конец предыдущего года19729113457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410049894229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года498942290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года656769825150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года698251503457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года719477536078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года774860784461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года669259735280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года597352803943
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180180618
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180618518
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32215950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5021775618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1775618518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года719477536078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года774860784461
21103 Выручка за отчетный год9784880713289
21104 Выручка за предыдущий год88071328920035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9031691811952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69181195216500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75318891337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188913373535
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75318891337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188913373535
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год20450
23504 Прочие расходы за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73318511337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185113373535
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14071
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71918511266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185112663442

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (719)/Стоимость активов (7194) = 9.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9031+0+0) = 8.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (753)/Выручка (9784) = 7.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (719)/Выручка (9784) = 7.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.331

Индекс Альтмана Z = 20.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (8.18), коэффициент текущей ликвидности (13.08), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.7%), рентабельность компании (7.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Автодвор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить