Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева ИНН:0225008866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96234470 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61992610324791634445
11504 Основные средства на конец предыдущего года61032479163444533222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6199261032479160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6103247916344450
12103 Запасы на конец отчетного года93132913778450951688
12104 Запасы на конец предыдущего года91377845095168847167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12373642623932184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6426239321844533
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58403958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40395836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10556397843869410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9784386941539300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16755515887513485788375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1588751348578837584958
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13668011931410354273089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1193141035427308969608
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2084023616142289653
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2361614063104887835
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2084023616142280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2361614228104880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7002700700600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27007006002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года933513245163874198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132451638741984619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1003515945170870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159451708747980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16755515887513485788375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1588751348578837584958
21103 Выручка за отчетный год62727405245119931603
21104 Выручка за предыдущий год40524511993160334727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54835385614409025515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38561440902551528345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7892196371090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1963710960880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7892196371090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1963710960880
23303 Проценты к уплате за отчетный год3730324416741423
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3244167414231094
23403 Прочие доходы за отчетный год1439317267255757654
23404 Прочие доходы за предыдущий год172672557576548090
23503 Прочие расходы за отчетный год11892145578838
23504 Прочие расходы за предыдущий год2145578838543
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1736615772304530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157723045334810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1736615772304533481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1577230453348112835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17366)/Стоимость активов (167555) = 10.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54835+0+0) = 14.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7892)/Выручка (62727) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17366)/Выручка (62727) = 27.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.427

Индекс Альтмана Z = 9.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (10.52), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (12.58%), рентабельность компании (27.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив -колхоз имени Мусы Гареева

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить