МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО" ИНН:0225008986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97970069 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года945545
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6139455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года945573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года494949
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года494949
13603 Резервный капитал на конец отчетного года862517
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2460-29
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3817437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года743760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2322018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2322018
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6139455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года945573
21103 Выручка за отчетный год166315871570
21104 Выручка за предыдущий год158715701350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38815871570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158715701350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год147914191256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388108151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10815194
23503 Прочие расходы за отчетный год1427981
23504 Прочие расходы за предыдущий год798152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2462970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297042
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2462970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297042
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2462970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год297042
32003 Величина капитала на 31494949
32006 Величина капитала на 3125170
32008 Величина капитала на 31743760
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)61817
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))246290
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3073717
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24600
33003 Величина капитала на 31494949
33006 Величина капитала на 31862517
33007 Величина капитала на 312460-29
33008 Величина капитала на 313817437
36003 Чистые активы на 313817473
36004 Чистые активы на 31743755
41103 Поступления – всего за отчетный год166315871570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год166315871570
41203 Платежи – всего за отчетный год141715581500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год342254371
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год87911201023
41293 Прочие платежи за отчетный год196184103
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2462970
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2462970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (613) = 40.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1275+0+0) = 30.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (1663) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (1663) = 14.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.642

Индекс Альтмана Z = 3.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (23.33%), рентабельность компании (14.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить