Общество с ограниченной ответственностью "Партнер-плюс" ИНН:0225009027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97970082 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14618251785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182517851787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14618261785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182617851787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14718261785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182617851789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1471441572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14415721578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1682213211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1682213211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14718261786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182617851789
21103 Выручка за отчетный год1259030
21104 Выручка за предыдущий год903070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год914232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год423248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3448-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48-222
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3448-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48-222
23404 Прочие доходы за предыдущий год20200
23503 Прочие расходы за отчетный год816730
23504 Прочие расходы за предыдущий год167300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-1423-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1423-222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-1423-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1423-222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (147) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91+0+0) = 37.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (125) = 27.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (125) = 20.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (27.2%), рентабельность компании (20.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить