Общество с ограниченной ответственностью "Рынок" муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан ИНН:0225009034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97970099 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года117601570
12104 Запасы на конец предыдущего года6015700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года615118273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года511827363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12115316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1531631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2992641980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2641981490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299264201165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2642011652229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25020800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20816300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260218173140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2181731382202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39462825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46282727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3946280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4628270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299264201165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2642011652229
21103 Выручка за отчетный год5123522648324910
21104 Выручка за предыдущий год5226483249104606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4910498146674784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4981466747844325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2132451650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2451651260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2132451650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2451651260
23503 Прочие расходы за отчетный год1712001292248
23504 Прочие расходы за предыдущий год2001292248135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4245360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4536-20620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год424536-2062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4536-2062146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год424500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год453600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (299) = 14.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4910+0+0) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213)/Выручка (5123) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (5123) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.667

Индекс Альтмана Z = 14.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.1), коэффициент быстрой ликвидности (4.67), коэффициент текущей ликвидности (7.67), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рынок муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить