Общество с ограниченной ответственностью "Медсервис" ИНН:0225009154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82046109 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года75100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81681327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81753369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212753369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года751376198
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года48900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15826471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7519333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года370489297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года370489297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212753369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года751376198
21103 Выручка за отчетный год354020811517
21104 Выручка за предыдущий год208115271133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379118381404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183814041022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-251243113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243123111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-251243113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243123111
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год1262826
23504 Прочие расходы за предыдущий год282825
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37723587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2359586
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41323587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2359586
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-413)/Стоимость активов (212) = -194.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3791+0+0) = -6.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-251)/Выручка (3540) = -7.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-413)/Выручка (3540) = -11.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.948

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.778

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.427

Индекс Альтмана Z = -27.688

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (-7.09%), рентабельность компании (-11.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить