Муниципальное унитарное предприятие "Агроил" муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан ИНН:0225009690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165778 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года812394368977
11504 Основные средства на конец предыдущего года943689776509
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года812394368977
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года943689776509
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518211408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2114080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года811270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1127010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5261338408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133840810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8649107749385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1077493856519
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112091171510108
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11715101085875
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3629-2044-1747
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2044-1747-1838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года758096718361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года967183614037
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года328502756
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5027561395
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года328502756
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5027561395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года741601268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6012681087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741601268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6012681087
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8649107749385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1077493856519
21103 Выручка за отчетный год1427878650
21104 Выручка за предыдущий год8786503905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335232011871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320118715743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1925-2323-1221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2323-1221-1838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1925-2323-1221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2323-1221-1838
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1925-2323-1221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2323-1221-1838
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1925-2323-1221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2323-1221-1838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1925-2323-1221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2323-1221-1838
32003 Величина капитала на 311171505875
32007 Величина капитала на 31-20440-1838
32008 Величина капитала на 31967104037
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)50600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)209100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158500
33218 Убыток (ИТОГО)158500
33003 Величина капитала на 3111209010108
33007 Величина капитала на 31-36290-1747
33008 Величина капитала на 31758008361
36003 Чистые активы на 31758008361
36004 Чистые активы на 31967104037
41103 Поступления – всего за отчетный год12760730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11800730
41193 Прочие поступления за отчетный год9600
41203 Платежи – всего за отчетный год23950739
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год114007
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1520331
41293 Прочие платежи за отчетный год11030401
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11190-9
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11190-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1925)/Стоимость активов (8649) = -22.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3352+0+0) = -57.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1925)/Выручка (1427) = -134.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1925)/Выручка (1427) = -134.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.091

Индекс Альтмана Z = 5.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-134.9%), рентабельность компании (-134.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Агроил муниципального района Илишевский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить