Общество с ограниченной ответственностью "Элеком" ИНН:0225009725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61156437 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28231277762898829410
12104 Запасы на конец предыдущего года27776289882941024012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года82000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44475177622526201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года517762252597513742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2123263581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12326358111626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3276232965355390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3296535539591920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32762329653553959974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32965355395997449931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1168111697126380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1169712638113870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11691117071264811397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1170712648113977108
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21071212582289148577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21258228914857742823
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2107121258228910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2125822891485770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32762329653553959974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32965355395997449931
21104 Выручка за предыдущий год1433422278060681985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1238391757259274832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195305280140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69139925820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126165354320
23504 Прочие расходы за предыдущий год2369767107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103160453650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2132110731448
24603 Прочее за отчетный год161023320
24604 Прочее за предыдущий год10233230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-94112514289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-941125142895681
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16-94112510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-941125142890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (32762) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.555

Индекс Альтмана Z = 2.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-65.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить