Общество с ограниченной ответственностью "Багман" ИНН:0225009891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61185491 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года604493710787
12104 Запасы на конец предыдущего года493710787504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181237414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1237414145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6226167840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6167848810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года622616784881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года616784881649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года607607607682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года607607682643
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159177199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91771996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1591770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91771990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года622616784881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года616784881649
21103 Выручка за отчетный год8499791213814
21104 Выручка за предыдущий год97912138141598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8369581194765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95811947651545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1321190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2119490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1321190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2119490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1321190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2119390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1111100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1093953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Багман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Багман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Багман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (622) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Багман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (836+0+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Багман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (849) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Багман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (849) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Багман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Багман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Багман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.467

Индекс Альтмана Z = 49.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Багман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (41.47), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Багман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить