Общество с ограниченной ответственностью "Агидель" ИНН:0225010022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64152032 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4949490
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4949420
11503 Основные средства на конец отчетного года1075711034578760952175
11504 Основные средства на конец предыдущего года103457876965217522244
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года343319218219500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1921821863326480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1110531227241096080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года122724109608848650
12103 Запасы на конец отчетного года69003665944805031806
12104 Запасы на конец предыдущего года66594480503180623343
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7187024430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3046102931070010478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10293107008014339
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12356126653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61266534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7328478217588860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7821758886423370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184337200941168494127202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20094116849412720245930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9304371799540150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7179954015310200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93053718095402531030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7180954025310305895
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37327478075354228997
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47807535422899720703
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1050388733185251
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3887331852515809
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3837751694568600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5169456860342480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24564352142148919551
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3521421489195512850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28226422243598040926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42224359804092610573
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11701401447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5290777438576090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7743857609619240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184337200941168494127202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20094116849412720245930
21103 Выручка за отчетный год75462462104072327447
21104 Выручка за предыдущий год46210407232744711760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59981421013595525547
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42101359552554711750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15481410947680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4109476819000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15481410947680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4109476819000
23403 Прочие доходы за отчетный год12095225122849027036
23404 Прочие доходы за предыдущий год2251228597270365875
23503 Прочие расходы за отчетный год633210411101043786
23504 Прочие расходы за предыдущий год104111021137860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2124416210231540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1621023154251500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1815900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21244162082299525150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1619222995251505885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2124416208229950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1619222995251500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3171799000
32008 Величина капитала на 3171809000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21244000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21244000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21244000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21244000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3193043000
33008 Величина капитала на 3193053000
36003 Чистые активы на 3193053000
36004 Чистые активы на 3171809000
41103 Поступления – всего за отчетный год90825000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54169000
41193 Прочие поступления за отчетный год36656000
41203 Платежи – всего за отчетный год90201000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27566000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7933000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3457000
41293 Прочие платежи за отчетный год51245000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год624000
43103 Поступления – всего за отчетный год13442000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13442000
43203 Платежи – всего за отчетный год13443000
43293 Прочие платежи за отчетный год13443000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период623000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21244)/Стоимость активов (184337) = 11.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59981+0+0) = 25.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15481)/Выручка (75462) = 20.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21244)/Выручка (75462) = 28.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.019

Индекс Альтмана Z = 3.818

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (20.51%), рентабельность компании (28.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить