Общество с ограниченной ответственностью "Производственно- торговая база "Вулкан" ИНН:0225010304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38484621 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1010153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101531
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1010153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1010153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101531
21103 Выручка за отчетный год3584132566
21104 Выручка за предыдущий год41325666908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3115091442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50914424624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47-961124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9611242284
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47-961124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9611242284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47-961124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9611242284
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47-96970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-969701870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (10) = 470 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (311+0+0) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (358) = 13.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (358) = 13.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 56.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.13%), рентабельность компании (13.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно- торговая база Вулкан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить