ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРПОСТ" ИНН:0225011065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22643595 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года568893
11504 Основные средства на конец предыдущего года8930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года568893
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8930
12103 Запасы на конец отчетного года26501909
12104 Запасы на конец предыдущего года32140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4821069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1820
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33142978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38823872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-576-552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44584124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62720
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44584424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38823872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58540
21103 Выручка за отчетный год66689969
21104 Выручка за предыдущий год99680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год735910508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-691-539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-691-539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7040
23403 Прочие доходы за отчетный год7540
23503 Прочие расходы за отчетный год78724
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-724-563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-725-563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7280
36003 Чистые активы на 31-5760
36004 Чистые активы на 31-4180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-725)/Стоимость активов (3882) = -18.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7359+0+0) = -9.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-691)/Выручка (6668) = -10.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-725)/Выручка (6668) = -10.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.129

Х5 = Выручка/Активы = 1.718

Индекс Альтмана Z = 0.709

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-10.36%), рентабельность компании (-10.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить