ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК "ИЛИШЕВСКАЯ" ИНН:0225011097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22678381 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3755331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12586132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16341580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16341580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5297-637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110441217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110441217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16341580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5800
21103 Выручка за отчетный год245927060
21104 Выручка за предыдущий год70600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182797296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6313-236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6313-236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2360
23403 Прочие доходы за отчетный год840
23503 Прочие расходы за отчетный год4630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5934-236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год647411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5287-647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5287)/Стоимость активов (16341) = 32.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18279+0+0) = 34.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6313)/Выручка (24592) = 25.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5287)/Выручка (24592) = 21.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.324

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.48

Индекс Альтмана Z = 6.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (25.67%), рентабельность компании (21.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ИЛИШЕВСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить