ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛО МАСТЕР" ИНН:0225011114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22681515 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91101
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года862253
12104 Запасы на конец предыдущего года2530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года546224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1608809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1699910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1573563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1699910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9100
21103 Выручка за отчетный год60111685
21104 Выручка за предыдущий год16850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49341081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1077604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1077604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6040
23503 Прочие расходы за отчетный год118
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1076586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6733
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1009553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1009)/Стоимость активов (1699) = 59.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4934+0+0) = 21.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1077)/Выручка (6011) = 17.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1009)/Выручка (6011) = 16.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 61.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.594

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.484

Индекс Альтмана Z = 25.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.69), коэффициент быстрой ликвидности (28.69), коэффициент текущей ликвидности (61.85), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (17.92%), рентабельность компании (16.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛО МАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить