САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "РОДНИК" ИНН:0226003765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33832649 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5165169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года651690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133103169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1031690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133103169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1031690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-56-80169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-801690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1891830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1891830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133103169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1031690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1984870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-198-4870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-48700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-198-4870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48700
23403 Прочие доходы за отчетный год231247308
23404 Прочие доходы за предыдущий год247308177
23503 Прочие расходы за отчетный год99316
23504 Прочие расходы за предыдущий год93160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-249-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-249-8177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24-249-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-249-8177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Прибыль

Прибыль САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Чистые активы

Чистые активы САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (133) = 18.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (198+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-198)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.296

Индекс Альтмана Z = -1.276

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность САДОВОДЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО РОДНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить