ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ " ИНН:0226005032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45300900 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6619731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19731241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3611
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10620037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20037252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10620037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20037252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9978-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78-1-38
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года712238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12238290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года712238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12238290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10620037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20037252
21103 Выручка за отчетный год24032490
21104 Выручка за предыдущий год324907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21914483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14483297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1807-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211807
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1807-290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211807
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1807-290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1807-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (106) = 19.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219+0+0) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (240) = 8.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (240) = 8.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.143

Х5 = Выручка/Активы = 2.264

Индекс Альтмана Z = 9.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.71), коэффициент быстрой ликвидности (15.14), коэффициент текущей ликвидности (15.14), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (8.75%), рентабельность компании (8.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить