ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0226005353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48856704 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10035924493369441
11504 Основные средства на конец предыдущего года9244933694418729
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10045924493360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9244933694410
12103 Запасы на конец отчетного года291198304320
12104 Запасы на конец предыдущего года198304320354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556300933124874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3009331248747618
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1159321436220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3214362251960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11204124581295814637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12458129581463716704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7028768076558332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7680765583328259
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4052460046000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4600460000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4052460046000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4600460000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3003010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года941784026305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17840263058445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1241787030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17870363050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11204124581295814637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12458129581463716704
21103 Выручка за отчетный год4921790745828
21104 Выручка за предыдущий год7907458281076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4886797760822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7977608221194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35-7-150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-1560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35-7-150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7-1560
23404 Прочие доходы за предыдущий год1803509343
23503 Прочие расходы за отчетный год7163347722
23504 Прочие расходы за предыдущий год16334772243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2810170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1017180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28101415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101415-158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (11204) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4886+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (4921) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (4921) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.683

Индекс Альтмана Z = 2.41

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.41<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.52), коэффициент быстрой ликвидности (7.08), коэффициент текущей ликвидности (9.43), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить