Сельскохозяйственный производственный кооператив "Урал" ИНН:0227001182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02782509 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1378663680508181
11504 Основные средства на конец предыдущего года6636805081816911
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1378663680500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6636805081810
12103 Запасы на конец отчетного года1608415654795834
12104 Запасы на конец предыдущего года4156547958348989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года779549881756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5498817561035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2387470563600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4705636065900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3765113411441014771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11341144101477117079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2767295039593959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2950395939595229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1822263635613688
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2636356136884395
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2352247632093942
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2476320939423942
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4174511267700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5112677076300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года547070154
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7070154121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2304320936113028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3209361130283392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2358327936810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3279368131820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3765113411441014771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11341144101477117079
21103 Выручка за отчетный год2981413937624682
21104 Выручка за предыдущий год4139376246824912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7751556830954133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5568309541335602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4770-14296670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14296675490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4770-14296670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14296675490
23303 Проценты к уплате за отчетный год67173293325
23304 Проценты к уплате за предыдущий год173293325439
23403 Прочие доходы за отчетный год223710631461543
23404 Прочие доходы за предыдущий год106314615432355
23503 Прочие расходы за отчетный год3555470754744
23504 Прочие расходы за предыдущий год470754744898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6155-100910810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10091081230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6155-1009108123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1009108123258
32003 Величина капитала на 3126000
32005 Величина капитала на 313362000
32007 Величина капитала на 31-438000
32008 Величина капитала на 312950000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6155000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6155000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6155000
33218 Убыток (ИТОГО)6155000
33003 Величина капитала на 3126000
33005 Величина капитала на 313362000
33007 Величина капитала на 31-6593000
33008 Величина капитала на 31-3205000
36003 Чистые активы на 31-2767000
36004 Чистые активы на 312950000
41103 Поступления – всего за отчетный год2827000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2289000
41193 Прочие поступления за отчетный год538000
41203 Платежи – всего за отчетный год2827000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год585000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год630000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год67000
41293 Прочие платежи за отчетный год1545000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6155)/Стоимость активов (3765) = -163.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7751+0+0) = -61.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4770)/Выручка (2981) = -160.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6155)/Выручка (2981) = -206.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.424

Индекс Альтмана Z = -16.618

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-160.01%), рентабельность компании (-206.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить