Общество с ограниченной ответственностью "Азимут" ИНН:0227003197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32064349 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года585844
11504 Основные средства на конец предыдущего года584444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года585844
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года584444
12103 Запасы на конец отчетного года525526548
12104 Запасы на конец предыдущего года526548569
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года532540550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540550570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года590598594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598594614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582582582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года582582582
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161232
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года590598594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598594614
21103 Выручка за отчетный год224308266
21104 Выручка за предыдущий год308266213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200257224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257224179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год514234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год514234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год514234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год514234

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (590) = 4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200+0+0) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (224) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (224) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72.75

Индекс Альтмана Z = 82.622

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (66.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (10.71%), рентабельность компании (10.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить