Общество с ограниченной ответственностью "Краснохолмский центральный рынок" ИНН:0227003285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50772423 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года246729242531
11504 Основные средства на конец предыдущего года292425311995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246729242531
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292425311995
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14562
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372115178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11517815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373130235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13023517
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284030542766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305427662012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280930152726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301527261938
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года394074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394074
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284030542766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305427662012
21103 Выручка за отчетный год243530593129
21104 Выручка за предыдущий год305931292521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258426602769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266027692282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-149399360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год399360239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-149399360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год399360239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-149399360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год399360239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год929476
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-149307266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год307266163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-149)/Стоимость активов (2840) = -5.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2584+0+0) = -5.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-149)/Выручка (2435) = -6.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-149)/Выручка (2435) = -6.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 90.613

Индекс Альтмана Z = 95.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12), коэффициент быстрой ликвидности (12), коэффициент текущей ликвидности (12.03), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-6.12%), рентабельность компании (-6.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Краснохолмский центральный рынок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить