Общество с ограниченной ответственностью "Колос" ИНН:0227003574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77836559 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года415531353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года415541363
12104 Запасы на конец предыдущего года77211831215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года695868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года698481265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84812651224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6912631806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126318061587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3410071094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10071094819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35256712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256712768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35256712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256712768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6912631806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126318061587
21103 Выручка за отчетный год335493385
21104 Выручка за предыдущий год493385801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502412303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412303380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1678182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8182421
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1678182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8182421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16781318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81318421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16781275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81275381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-167)/Стоимость активов (69) = -242.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (502+0+0) = -33.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-167)/Выручка (335) = -49.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-167)/Выручка (335) = -49.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.42

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.42

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.971

Индекс Альтмана Z = -19.898

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-49.85%), рентабельность компании (-49.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить