Общество с ограниченной ответственностью "Вега" ИНН:0227005596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94271053 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2145148614441287
12104 Запасы на конец предыдущего года1486144412871033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273326326326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326326326326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79673313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67331312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2497187918030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1879180316260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2497187918031626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1879180316261371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2311186717891537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1867178915371321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186121489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12148950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18612140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1214890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2497187918031626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1879180316261371
21103 Выручка за отчетный год4841488343353565
21104 Выручка за предыдущий год4883433535654010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4116415236333021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4152363330213401
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7257317020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7317025440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7257317020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7317025440
23503 Прочие расходы за отчетный год491447451327
23504 Прочие расходы за предыдущий год447451327442
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2342842510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2842512170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234284251217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284251217167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (2497) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4116+0+0) = 17.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (725)/Выручка (4841) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (4841) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.425

Индекс Альтмана Z = 20.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (13.42), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (14.98%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить