ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАВОРИТ" ИНН:0227005941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97962510 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года760542321210
12104 Запасы на конец предыдущего года542321210138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262631495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2392495462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6683717525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371752510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29739200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39223900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1751130710270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130710277300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175113071027730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13071027730610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года44744600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года446000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73627200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27244600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16831218946709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1218946709595
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68898121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89812115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6889810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8981210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175113071027730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13071027730610
21103 Выручка за отчетный год101741017099151752
21104 Выручка за предыдущий год10170991517521605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8994954690261473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9546902614731510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11806248890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6248892790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11806248890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6248892790
23503 Прочие расходы за отчетный год53935264170
23504 Прочие расходы за предыдущий год352641700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6412722480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2722482090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год641272248209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27224820895
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64127200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27224800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (641)/Стоимость активов (1751) = 36.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8994+0+0) = 13.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1180)/Выручка (10174) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (641)/Выручка (10174) = 6.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.75

Индекс Альтмана Z = 35.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.82), коэффициент быстрой ликвидности (10.21), коэффициент текущей ликвидности (25.75), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (11.6%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАВОРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить