Общество с ограниченной ответственностью "Калтасинский кирзавод" ИНН:0227006744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67867234 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года423750307074
11504 Основные средства на конец предыдущего года503070740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года423750307074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года503070740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4022900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года654813263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8132630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40883813263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8132630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4512058437337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года584373370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120116322307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163223070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401442115030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421150300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3990500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4391942115030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421150300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4512058437337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года584373370
21103 Выручка за отчетный год200724539740211
21104 Выручка за предыдущий год45397402110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186594347837509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43478375090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141319192702
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191927020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141319192702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191927020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141319192702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191927020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212287405
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2874050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120116322297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163222970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1201)/Стоимость активов (45120) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18659+0+0) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1413)/Выручка (20072) = 7.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1201)/Выручка (20072) = 5.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Х5 = Выручка/Активы = 0.445

Индекс Альтмана Z = 1.16

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (7.04%), рентабельность компании (5.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калтасинский кирзавод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить