Общество с ограниченной ответственностью "5+" ИНН:0227037904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12721673 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года480402352
12104 Запасы на конец предыдущего года4023520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года480408370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4083700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года480408370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4083700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17410462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306304308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3043080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306304308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3043080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года480408370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4083700
21103 Выручка за отчетный год132732453071
21104 Выручка за предыдущий год324530710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121531883048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318830480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1125723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1125723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57230
23503 Прочие расходы за отчетный год451511
23504 Прочие расходы за предыдущий год15110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год674212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год704212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (480) = 14.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1215+0+0) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (1327) = 8.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (1327) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.569

Индекс Альтмана Z = 4.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (8.44%), рентабельность компании (5.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить