ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕХСЕРВИС" ИНН:0227037968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15303309 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года804136168
11504 Основные средства на конец предыдущего года1361680
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года58900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года804725168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7251680
12103 Запасы на конец отчетного года126540
12104 Запасы на конец предыдущего года5400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349531312955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313129550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года591609118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6091180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года421237943073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379430730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501645193241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451932410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274238312749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года383127490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3591250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2274329367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3293670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2274688492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6884920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501645193241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451932410
21103 Выручка за отчетный год19302158626455
21104 Выручка за предыдущий год1586264550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16053128973695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1289736950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год324929652760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год296527600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год324929652760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296527600
23403 Прочие доходы за отчетный год870128
23503 Прочие расходы за отчетный год6040149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273229652739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год296527390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год273229652739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год296527390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2732)/Стоимость активов (5016) = 54.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16053+0+0) = 20.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3249)/Выручка (19302) = 16.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2732)/Выручка (19302) = 14.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.545

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.206

Индекс Альтмана Z = 9.238

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (16.83%), рентабельность компании (14.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить