МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МАГИНСК" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0228001918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00270082 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1726215223462085
11504 Основные средства на конец предыдущего года2152234620851910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1726215223462134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2152234621341910
12103 Запасы на конец отчетного года1020097241032810602
12104 Запасы на конец предыдущего года972410328106029287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11701194838583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1194838583417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года435295309580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года295309580635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11805112131147511765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11213114751176510339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13531133651382113899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13365138211389912249
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года800800800500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года800800500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1919191919191919
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1919191919191919
13603 Резервный капитал на конец отчетного года55555555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года55555555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4478485150714982
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4851507149825480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7252762578457456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7625784574567954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6123556859716443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5568588864434254
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15516600
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года16683041
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1650
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6279574059766443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5740597664434295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13531133651382113899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13365138211389912249
21103 Выручка за отчетный год52386543995250953186
21104 Выручка за предыдущий год54399525095318650107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40173412973968841015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41297396884101538683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12213131021282112171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13102128211217111424
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10728112551102310872
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11255110231087210099
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1485184717981299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1847179812991325
23403 Прочие доходы за отчетный год224274274336
23404 Прочие доходы за предыдущий год274274336156
23503 Прочие расходы за отчетный год737916895589
23504 Прочие расходы за предыдущий год916895589540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год972120511771046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120511771046920
24603 Прочее за отчетный год94610931081920
24604 Прочее за предыдущий год10931081920850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261129635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112963532
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год261129635
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112963532
32003 Величина капитала на 31800800500500
32005 Величина капитала на 311919191919191919
32006 Величина капитала на 3155555555
32007 Величина капитала на 314851507149825480
32008 Величина капитала на 317625784574567954
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261129635
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2611239635
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261129635
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)261129635
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3993327533
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3993327533
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3993327533
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3993327533
33003 Величина капитала на 31800800800500
33005 Величина капитала на 311919191919191919
33006 Величина капитала на 3155555555
33007 Величина капитала на 314478485150714982
33008 Величина капитала на 317252762578457456
36003 Чистые активы на 317252762578457456
36004 Чистые активы на 317625784574567995
41103 Поступления – всего за отчетный год53234554585350854398
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год52332543085271453578
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год991375274
41193 Прочие поступления за отчетный год8031013742746
41203 Платежи – всего за отчетный год52993554495332053989
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34780356193716536284
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6449674060566788
41293 Прочие платежи за отчетный год11764130901009910817
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2419188409
42203 Платежи – всего за отчетный год950757664
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год950757664
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-950-757-464
43203 Платежи – всего за отчетный год6020
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6020
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-652980
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14014-271-55

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (13531) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40173+10728+0) = 2.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1485)/Выручка (52386) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (52386) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.155

Х5 = Выручка/Активы = 3.872

Индекс Альтмана Z = 4.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАГИНСК МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАРАИДЕЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить