Муниципальное унитарное предприятие "Нур" муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан ИНН:0228002823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22635383 ОКВЭД:19.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года845885928974
11504 Основные средства на конец предыдущего года8859289741008
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года845885928974
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8859289741008
12103 Запасы на конец отчетного года1958266021961273
12104 Запасы на конец предыдущего года2660219612731155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138103128217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10312821785
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53241890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2418907
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2149278725131490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2787251314901247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2994367234412464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3672344124642255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года758758758532
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года758758532532
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года754754754754
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года754754754754
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4621124862128
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1124862128146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1974263623741414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2636237414141432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1020103610671050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103610671050823
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1020103610671050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103610671050823
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2994367234412464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3672344124642255
21103 Выручка за отчетный год6573752071565868
21104 Выручка за предыдущий год7520715658683505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6573752071565868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7520715658683505
23403 Прочие доходы за отчетный год8511010789
23404 Прочие доходы за предыдущий год1101078950
23503 Прочие расходы за отчетный год252800
23504 Прочие расходы за предыдущий год28000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год608210789
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год821078950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12162118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16211810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48668671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66867140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48668671
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66867140
32003 Величина капитала на 31758758532532
32005 Величина капитала на 31754754754754
32007 Величина капитала на 311124862128146
32008 Величина капитала на 312636237414141432
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6620089
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6620089
33003 Величина капитала на 31758758758532
33005 Величина капитала на 31754754754754
33007 Величина капитала на 314621124862128
33008 Величина капитала на 311974263623741414
36003 Чистые активы на 312994263623741414
36004 Чистые активы на 312636237414141432
41103 Поступления – всего за отчетный год6391764072177039
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4019433140353870
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год8511010789
41193 Прочие поступления за отчетный год2287319930753080
41203 Платежи – всего за отчетный год6338761670287039
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2481370333863745
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2475310331142764
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12162118
41293 Прочие платежи за отчетный год1370794507512
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53241890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период53241890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (2994) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6573+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (6573) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (6573) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.935

Х5 = Выручка/Активы = 2.195

Индекс Альтмана Z = 3.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Нур муниципального района Караидельский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить