Общество с ограниченной ответственностью "ЮрюзаньЛес" ИНН:0228003810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04899894 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140821212447
11504 Основные средства на конец предыдущего года212124471715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140821212447
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212124471715
12103 Запасы на конец отчетного года69316011896
12104 Запасы на конец предыдущего года160118960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227552139221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521392212291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158234295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234294361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3126704811411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7048114112653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4534916913858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9169138584368
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года197038325145
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года383251450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197038325145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года383251450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года318041344188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256421574579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21574579180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256453378713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533787134368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4534916913858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9169138584368
21103 Выручка за отчетный год101341291415917
21104 Выручка за предыдущий год12914159170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99011211815758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12118157580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233796159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7961590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год233796159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7961590
23403 Прочие доходы за отчетный год72891524314771
23404 Прочие доходы за предыдущий год15243147710
23503 Прочие расходы за отчетный год96675130
23504 Прочие расходы за предыдущий год6751300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74261536414800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15364148000
24604 Прочее за предыдущий год-51500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74261587914800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15879148000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74261587914800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15879148000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))514500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)514500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))514500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)514500
33007 Величина капитала на 31514500
33008 Величина капитала на 31514500
41103 Поступления – всего за отчетный год1053100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год944700
41193 Прочие поступления за отчетный год108400
41203 Платежи – всего за отчетный год1060700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год475400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год283100
41293 Прочие платежи за отчетный год302200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7426)/Стоимость активов (4534) = 163.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9901+0+0) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (233)/Выручка (10134) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7426)/Выручка (10134) = 73.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.638

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.638

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.768

Индекс Альтмана Z = 17.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (73.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮрюзаньЛес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить