КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ОБЩЕПИТ" ИНН:0228004267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94255611 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года240392708933
11504 Основные средства на конец предыдущего года927089337600
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11021782323
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года217823232692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25131144811256
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114481125610292
12104 Запасы на конец предыдущего года346834263598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года553374258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374258666
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3361
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года366052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55738813780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388137804317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30701532915036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153291503614609
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года194194194
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года194194194
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года169499238940
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года992389405938
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3687-11750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-117502783
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-179989429134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года894291348915
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года480792418
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года792418802
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438955955484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года559554844892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года486963875902
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года638759025694
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30701532915036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153291503614609
21103 Выручка за отчетный год106293865944787
21104 Выручка за предыдущий год386594478735038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47352041525445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год204152544522472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58941824419342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год182441934212566
22103 Коммерческие расходы за отчетный год86151870819611
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год187081961113451
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2721-464-269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-464-269-885
23303 Проценты к уплате за отчетный год811330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1331040
23403 Прочие доходы за отчетный год1942381625
23404 Прочие доходы за предыдущий год3816254895
23503 Прочие расходы за отчетный год1455202198
23504 Прочие расходы за предыдущий год202198493
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2315-418262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-418543693
24603 Прочее за отчетный год197757603
24604 Прочее за предыдущий год757603557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2512-1175-341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1175-5493136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2512-1175-341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1175-5493136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Прибыль

Прибыль КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Чистые активы

Чистые активы КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2512)/Стоимость активов (3070) = -81.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4735+8615+0) = -20.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2721)/Выручка (10629) = -25.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2512)/Выручка (10629) = -23.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.818

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.754

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.369

Индекс Альтмана Z = -16.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-25.6%), рентабельность компании (-23.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КАРАИДЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕПИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить