Общество с ограниченной ответственностью "Миляш" ИНН:0228004700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79652958 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года250250
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года250250
11503 Основные средства на конец отчетного года250250
11504 Основные средства на конец предыдущего года250250
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года160
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года-240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года516476
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года476386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года516476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16-24
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24-114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года516476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года476386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года516476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476386
21103 Выручка за отчетный год48024232
21104 Выручка за предыдущий год42322844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33612941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29412855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14411291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1291-11
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14411291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1291-11
23503 Прочие расходы за отчетный год14251315
23504 Прочие расходы за предыдущий год1315136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24-147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-147
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год14241315
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год1315136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14401291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1291-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (516) = 3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3361+0+0) = 42.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1441)/Выручка (4802) = 30.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (4802) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.01%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Миляш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить